Налоговое управление публикует решения Комитета по наложению финансовых санкций на нарушителей отчетности, не сообщивших таможне об импорте и экспорте средств из Израиля в 2024 году. В публикации содержится 207 решений, общая сумма финансовых санкций по которым превышает 2,3 миллиона шекелей. 45% нарушений совершены на пограничном переходе «Река Иордан», 25% — в аэропорту Бен-Гурион, 30% — на переходе «Бегин».
Согласно Закону о запрете отмывания денег, существует обязательство сообщать об импорте или экспорте средств в Государство Израиль или из него на сумму, превышающую 50 000 шекелей на воздушных и морских пограничных переходах и 12 000 шекелей на сухопутных пограничных переходах. Перевозка средств через пограничные переходы является одним из наиболее известных и чувствительных операционных паттернов в области отмывания денег, поскольку это удобный способ перевода наличных без документации и отслеживания.
Среди решений по данному делу:
На путешественницу наложена финансовая санкция в размере 100 000 шекелей за ввоз в Израиль 15 июля 2024 года через пограничный переход «Аэропорт Бен-Гурион» наличных средств на сумму 92 100 долларов США (общей стоимостью около 344 418 шекелей) без соответствующего декларирования. Путешественница является гражданкой США и получает пенсию по национальному страхованию. В отношении источника и назначения средств путешественница заявила, что средства состоят из пенсии по национальному страхованию и денег от работы ее детей, и что они предназначены для покупки земельного участка в деревне Бидду. Путешественница представила комитету документы, но не предоставила убедительных доказательств своих утверждений, поэтому комитет не принял версию путешественницы относительно источника и назначения средств. В отношении обстоятельств нарушения и осведомленности об обязанности декларирования путешественница утверждала, что не знакома с обязанностью декларирования в Израиле и поэтому не считала, что должна декларировать имеющиеся у нее средства. Она также заявила, что не заметила знаков, размещенных на пограничном переходе, указывающих на обязанность декларирования, и что она неграмотна. Комитет рассмотрел все обстоятельства дела, включая тот факт, что путешественница спрятала средства в различных местах своего багажа и представила противоречивые версии во время допроса. На основании рассмотрения комитет решил наложить на путешественницу финансовую санкцию в размере только 100 000 шекелей. После апелляции путешественницы в мировой суд финансовая санкция была снижена со 100 000 шекелей до 65 000 шекелей. Решение 102/24.
На пару путешественников наложена финансовая санкция в размере 589 679 шекелей за вывоз из Израиля 13 августа 2024 года через пограничный переход «Река Иордан» наличных средств на сумму 160 000 долларов США (общей стоимостью 601 714 шекелей) без соответствующего декларирования. Путешественники — супружеская пара, граждане Государства Израиль, которые покидали Израиль в Иорданию, чтобы вылететь оттуда в Турцию, вместе с их несовершеннолетним сыном. В отношении источника и назначения средств женщина-путешественница заявила во время допроса, что средства принадлежат ее мужу, а их источник — подарки, полученные их двумя сыновьями на свадьбах. На вопрос, где они обменяли деньги на доллары, она ответила, что деньги принадлежат ее мужу, и она не знает их источник. В отличие от этого, мужчина-путешественник заявил во время допроса, что источником средств являются сбережения, накопленные им с 1999 года. На вопрос, в каком банке он обменял их на доллары, он ответил, что человек, которого он не знал, которого он встретил на улице в Рамалле и который, как он знал, «занимается деньгами», обменял имевшиеся у него шекели, сумма которых он не помнит, и что этот человек дал ему доллары, не пересчитав шекели. Путешественник не представил никаких доказательств и не упомянул свадьбы своих сыновей во время допроса как возможный источник средств, которые он обменял на доллары. Однако во время слушания перед комитетом путешественники представили другую версию. Оба заявили, что источником средств являются сбережения от пенсии, которую получает мужчина-путешественник, и от свадеб двух их детей. Путешественники заявили, что средства предназначены для покупки квартиры в Турции для их сына, но каждый назвал разную сумму для стоимости квартиры, которую они намеревались приобрести, и они не представили никаких документов относительно данной квартиры. В отношении обстоятельств нарушения и осведомленности об обязанности декларирования, когда инспектор таможни спросил женщину-путешественницу, сколько у нее денег, она сначала ответила, что у нее только 10 000 долларов. На вопрос, почему она не назвала полную сумму, она ответила, что не хотела задерживаться и не хотела, чтобы ей задавали вопросы об источнике средств. Путешественники заявили, что они не знали об обязанности декларирования и что они не видели знаков, но женщина-путешественница призналась во время допроса, а также на слушании перед комитетом, что это не первый раз, когда она перевозила средства в Турцию без декларирования, и что было несколько случаев, когда она покидала страну с средствами, превышающими порог декларирования, даже если она выезжала через аэропорт Бен-Гурион. Комитет серьезно отнесся к тому факту, что женщина-путешественница не задекларировала правду относительно суммы денег, которую она перевозила, а также к тому, что это был не первый случай нарушения супругами закона, требующего декларирования. Комитет счел их версию, особенно относительно того, как деньги были обменены на доллары, необоснованной и ненадежной. Поэтому комитет решил наложить на путешественников финансовую санкцию, равную стоимости изъятых средств, в размере только 589 679 шекелей. После апелляции путешественников в мировой суд было принято решение о снижении финансовой санкции на 100 000 шекелей, и, следовательно, общая окончательная финансовая санкция, наложенная на путешественников, составила только 489 679 шекелей. Решение 136/24.
На путешественника наложена финансовая санкция в размере 409 530 шекелей за вывоз из Израиля на автомобиле 4 сентября 2024 года через пограничный переход «Рабин» наличных средств на сумму 81 350 иорданских динаров (общей стоимостью 421 530 шекелей) без соответствующего декларирования. Пока путешественник ждал в зале ожидания, его спросили, есть ли что-нибудь в его автомобиле, и он ответил, что в его автомобиле ничего нет. Однако во время осмотра автомобиля бензобак был просканирован рентгеном, и после обнаружения посторонних предметов внутри он был демонтирован из автомобиля. Инспекторы обнаружили внутри сумки с банкнотами, а также инструменты для сантехников и одноразовые перчатки. На вопрос, почему он сказал таможенным инспекторам, что в его автомобиле ничего нет, он ответил, что боялся, что у него заберут деньги. На вопрос, где деньги, он ответил, что деньги «в крыше», что он точно не знает где в крыше, но что это «над его головой». Дальнейший обыск автомобиля не обнаружил денег в крыше автомобиля, вопреки утверждениям путешественника. Столкнувшись с фактом обнаружения денег в бензобаке, он заявил, что положил деньги в бензобак руками. В отношении источника и назначения средств путешественник заявил, что средства принадлежат его семье, причем каждый член семьи внес по тысяче динаров, чтобы помочь двум двоюродным братьям, задержанным в Иордании, и оплатить услуги их адвоката. Он не смог сказать, почему они были задержаны, кому он должен был перевести деньги или имя адвоката, который должен был получить средства. На повторный вопрос, с кем из членов семьи он должен был встретиться в Иордании, он ответил, что это родственники, а не семья, и назвал иорданца, которого он знает. Кроме того, путешественник заявил, что он не знал об обязанности декларирования на переходе. Комитет был впечатлен тем, что путешественник фактически выступал в роли курьера и, казалось, не знал, где спрятаны средства, каков их источник или куда они предназначались. Комитет серьезно отнесся к тому факту, что путешественник солгал инспекторам, а также к изощренному сокрытию средств, предназначенному для предотвращения их обнаружения властями. На основании этих соображений комитет решил наложить на путешественника финансовую санкцию в размере только 409 530 шекелей. Решение 142/24.
Решения Комитета по наложению финансовых санкций – 2024